Резкое падение активов в последнем квартале 2014 года

Comments

• Добрый день!
  Когда Вы задаёте вопрос, не забывайте, пожалуйста, о правилах форума. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться, а также говорить "спасибо" и "пожалуйста". Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума.
  
  Пожалуйста, не создавайте новую тему с таким же вопросом. На Ваш вопрос Вам ответят здесь, в этой теме.
• Добрый день!
  
  

  Цитата: В ООО дела идут отлично, постоянно в плюсе, всё хорошо,и вдруг за последний квартал 2014г., в отчёте падение активов на 13 миллионов, средний доход ООО в месяц 4-5 млн. Бухгалтер объяснить причину не может. Что делать?

  Т.е. по итогам 9 месяцев было все хорошо,а за 4 квартал произошло "падение"?
  
  Выложите ОСВ за 4 квартал 2014 года.
• Добрый день,  мы ещё не проверяли, как за те кварталы, скорее всего это некоректная  работа буха, т.к. все в шоке. Но к сожалению выложить отчётность не имею права. Извините.
• Думаю, что Вам имеет смысл в первую очередь произвести "горизонтальный"  анализ баланса, т.е. сравнить статьи баланса с предыдущим периодом. Если имеют место быть резкие отклонения, понять причину таких отклонений. А дальше уже проводить "вертикальный" анализ баланса, т.е. посмотреть структуру активов и пассивов баланса, чтобы разобраться в относительных показателях и понять причины изменения структыры активов.
• Спасибо большое, но большую часть я не поняла, бухгалтер говорит так и должно быть, но такого не может быть,  мы постоянно в прибыли, я сама не бухгалтер. Пожалуйста объясните как это исправить
• Цитата: объясните как это исправить

  Прежде, чем исправлять, Вам необходимо понять, допущена ли ошибка или же отчетность отражает действительную картину. Попросите своего бухгалтера нарисовать понятную для Вас картинку, отражающую изменение статей баланса, т.е. сравнительный анализ показателей на начало и конец года. Без такого анализа Вам не обойтись.
• СПАСИБО БОЛЬШОЕ, НО ОНА НЕ МОЖЕТ ОБРИСОВАТЬ КАРТИНУ И ОБЪЯСНИТЬ ПОЧЕМУ. ТАКАЯ ЕРУНДА В ОТЧЁТНОСТИ, НА ВОПРОС ПОЧЕМУ,  ОНА ОТВЕЧАЕТ: ПОТОМУ. На вопрос: что у нас действительно всё так плохо, ответ: нет у нас всё нормально, всё хорошо. Её сейчас увольняем. но нет гарантии. что новый просто не убежит от нас увидев этот "каламбур"
• Добрый день. Пожалуйста, не пишите текст сообщения заглавными буквами - в интернет-пространстве это воспринимается как крик.
• Не нужно писать текст заглавными буквами. В интернет-пространстве это означает крик. Я понимаю, что у Вас это именно крик души, но правилами форума, на котором Вы задаете вопрос, это не приветствуется.
  Теперь, что касается сути Вашей проблемы. Предлагаю Вам поступить следующим образом: претенденту на должность бухгалтера предложите посмотреть Вашу оборотно-сальдовую ведомость (развернутую по субсчетам) за 2014 год и  попросить проанализировать правильность сформированного предыдущим бухгалтером баланса за указанный период.
• спасибо, но где бы взять ещё такого претендента, человек семь уже приходило и не могут понять в чём дело, совершенно ни чего не могут объяснить. Но всё равно спасибо, за совет.
• Цитата: бухгалтер говорит так и должно быть, но такого не может быть, мы постояннов прибыли

  Добрый день, Лена. Вы говорите о прибыли, но в отчетности помимо нее указываются и имущество, и обязательства. Вам верно посоветовали проанализировать данные в сравнении за прошлый год, а лучше и за позапрошлый тоже (взять данные трех лет) и посмотреть, в каких строках произошли существенные изменения и попросить пояснить нынешнего бухгалтера на основании каких данных она их формировала (сальдо каких счетов брала из оборотки). И от этого уже отталкиваться в разборе того, правильно ли составлена отчетность или нет.
  Сама по себе динамика изменений активов (если Вы имеете в виду валюту баланса = строке итого) не связана с выручкой и доходом. Организация может, например, приобрести основное средство, валюта баланса, конечно же, увеличится, а доходы нет, увеличатся расходы на сумму амортизации, да и то не на всю сумму, а на величину ежемесячных отчислений. СНИЖЕНИЕ валюты баланса возможно, если у Вас была дебиторская задолженность (долги покупателей) и за счет нее Вы погасили свои долги (кредиторскую задолженность) в том числе и взаимозачетом; в случае, если есть основные средства, но они не обновляются (в балансе указываются по остаточной стоимости и соответственно, если нет новых, стоимость старых все меньше и меньше) и в др. случаях, так что не торопитесь обвинять буха в некомпетентности. Возможно, технически она делает все верно, просто объяснить не может сути.

  Цитата: выложить отчётность не имею права

  можете ОСВ выкинуть в Эксель и там удалить название Вашей организации, это позволит по-крайней мере форумчанам выразить свое мнение по поводу того, где лучше искать "косяки". Но это Ваше право, а в целом нужен анализ вышеописанный и по-хорошему инвентаризация активов и обязательств: проверка наличия имущества, имеющегося в базе, по какой стоимости это имущество отражено, сверка со всеми покупателями и поставщиками и т.д. это позволит убедится в достоверности отчетности.
  Еще можно посмотреть за этот период в общем журнале операций в программе были ли какие-либо операции, сделанные не типовыми документами, а "вручную". Что в этих операциях?
• спасибо всем огромное, постараюсь выложить отчёт
• Добрый день! Елена, Вы действительно торопитесь с обвинениями бухгалтера. Проведите аудит бухгалтерской отчетности за 2014 год и получите независимое мнение. Активы, то есть валюта баланса, достаточно подвижны и факты хозяйственной жизни по разному влияют на баланс. Например, вернули кредит 10 млн. - валюта баланса уменьшилась на 10 млн. (из актива ушли деньги, а из пассива кредиты и займы), а если купите оборудование валюта не изменится (при безналичной оплате, если момент платежа и поступления практически совпадает). А если берете кредит на тоже самое оборудование, то валюта вырастет. Правильно Вам сказали коллеги, изучайте структуру баланса. А то, что активы снижаются, а прибыль есть - так это означает рост рентабельности активов, так что это не всегда плохо. Проведите полный финансовый анализ.
• Добрый день ещё раз, прилагаю копию спорной отчётности заранее благодарна. на вопрос почему решили, что у нас ошибка. Отвечаю: мы обращались в банк за кредитом как юр лицо, банк запросил отчётность мы предоставили, они ответили (банк), что отчётность ерунда.
• Без ОСВ трудно сказать про правильность формирования.
  В пассиве по строке Капитал и резервы отрицательная цифра, что у Вас было с движением капитала? Странно, убытка нет по форме 2.
• Цитата: не похоже на правду, баланс вообще не идет

  Думаю, что такой вывод очень категоричен, и я бы не решилась его сделать на основании представленной отчетности. Думаю, что просто необходимо посмотреть ОСВ в том виде, о котором я писала выше. Если Вы не хотите выкладывать ее на всеобщее обозрение, я могла бы ее посмотреть в личном сообщении от Вас, хотя это и противоречит принятым на форуме правилам.
• Цитата: не похоже на правду, баланс вообще не идет

  Извиняюсь, я ошиблась. Комментарий изменен.
• миленькие всё. что есть остальное, не понятно где. Да и такое бывает, у некоторых бухов
• Цитата: Да и такое бывает, у некоторых бухов

  А учет ведется в бухгалтерской программе?
• Вроде как, да. я не бух. я юрист. Просто хочется решить вопрос малой кровью. Из-за этого вся работа может встать
• Добрый день!
  
  У вас участники не выходили из общества?
• Елена, Вам надо раздобыть оборотку за год, без нее мы не сможем что-либо проанализировать.
• Спасибо всем, завтра раздобуду ОСВ и скину
• Цитата: У вас участники не выходили из общества?

  нет участники не выходили
• Цитата: раздобыть оборотку за год, без нее мы не сможем что-либо проанализировать.

  Добрый день ОСВ какая есть прикреплена к обсуждению, заранее спасибо всем за помощь
• Добрый день. У Вас ОСВ выложена по 31.12.2015г., нужно по 2014г.
• Добрый день!
  
  Вы в оборотке "захватили" период  2015 года.А нам бы посмотреть 2014 год.🤨
  По тем данным,что вы выложили у вас не "свернут" 2013 год.
• Добрый день, нет это за 2014 вся там дата не правильно стоит
• Цитата: "захватили" период 2015 года.

  Юленька. это всё, что есть.
• Добрый день.
  А это точно баланс от этой оборотки? Денежные средства даже не идут...
  В форме 2 прибыль, в балансе убыток на 20 миллионов при выручке в 47 миллионов и после этого бухгалтер говорит, что у вас все хорошо? Соглашусь с работником банка - это ерунда какая то, а не отчетность.
  Что за расходы на 91.02 на 24 миллиона?
• Добрый день!
  
  Данные по оборотке и по отчетности совсем разные,как будто это два разных предприятия.Вряд ли мы Вам сможем чем-то помочь.🙁
  
  Приведу Вам несколько цифр,чтоб не быть голословной:
  
  На 31.12.14 ОС по оборотке и по балансу "идут"
  
  По балансу на 31.12.14 запасы указаны 7266 тыс.руб.,т.е. более 7 млн.,а в оборотке по сч.10 (-584 ) рубля +сч.20(у вас есть незавершенка?)3 965 322,01+сч.44.02(-178 102,16-что там учитывается?сумма почему с минусом?🤨)+ счет 97-там всего чуть более 100 тыс.рублей.Материалы в минусовой оценке не могут быть и более 7 млн ну никак не получится.
  
  По балансу на 31.12.14 ден.средства указаны 2477 тыс.руб.,а в оборотке 2 380 525,67,т.е. "рвет"более,чем на 96000.
  
  Цифры дебиторской и кредиторской задолженность по балансу и по оборотке очень далеки друг от друга по состоянию на 31.12.14
  
  По состоянию на 31.12.14 в балансе прибыль показана,а в оборотке я вижу убыток.
  
  Если смотреть выручку за 2014 год по "Отчету о финансовых результатах"-указано 37527 тыс.руб.,а по оборотке более 47000 тыс.рублей.
  
  Все очень разнится...
• Всем огромное спасибо, просто очень огромное за помощь, спасибо, что потратили время. Если, найду ещё. что то скину (сейчас бух.правит ОСВ)